투자 수익을 지키는 가장 확실한 방법은 세금을 줄이는 것입니다. 이 글에서는 개인 투자자를 위한 절세 전략 5가지를 2025년 기준으로 정리했습니다. 세액공제·비과세·분리과세 키워드를 중심으로 ISA 계좌, 연금저축·IRP 활용법까지 한눈에 확인하실 수 있습니다.
1. ISA 계좌 비과세·분리과세 활용 (2025년)
ISA는 수익 중 일정 금액까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 같은 수익이라도 일반 과세 계좌 대비 세 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 상세 구조와 유형 비교는 ISA 계좌 완벽 정리 글에서 확인하세요.
요약: ISA는 ‘비과세 + 저율 분리과세’로 세후 수익률을 끌어올립니다.
2. 연금저축·IRP 세액공제 한도 (2025년 기준)
연금저축은 연 400만 원, IRP는 연 700만 원까지 세액공제가 가능합니다 (연금저축+IRP 합산 최대 700만 원). 소득이 있는 투자자라면 두 계좌를 병행해 공제 한도를 최대화하는 전략이 유효합니다. 두 계좌의 차이는 연금저축 vs IRP 비교표에서 자세히 다뤘습니다.
요약: 공제 한도는 ‘연금저축 400만 원 + IRP 700만 원(합산 최대 700)’입니다.
3. 과세 시점 분산으로 종합과세 회피
금융소득 종합과세 기준(연 2,000만 원)을 넘지 않도록 수익 실현 시점을 분산하세요. 연말에 집중 매도하기보다, 연초·연중으로 나누어 실현하면 과세 구간을 피하기 쉽습니다.
요약: 매도 시점을 나누면 종합과세 위험을 낮출 수 있습니다.
4. 손익통산·손실이월 예시로 이해하기
손실은 다른 이익과 손익통산해 과세 대상 이익을 줄일 수 있고, 일부는 손실이월도 가능합니다. 초보 투자자를 위해 간단한 예시로 보겠습니다.
예시) A종목 손실 200만 원, B종목 이익 300만 원 발생 시 → 손익통산 결과 순이익 100만 원에 대해서만 과세됩니다. 다음 해로 넘길 수 있는 손실(손실이월)이 있다면, 향후 이익과 상계해 추가 절세가 가능합니다.
요약: 손실은 버리지 말고 이익과 상계하거나 다음 해로 이월해 절세에 활용합니다.
5. 계좌·상품 분산으로 절세와 리스크 관리
ISA·연금저축·IRP·일반 계좌를 목적별로 나눠 운용하면, 절세와 리스크 관리를 동시에 달성할 수 있습니다. ETF·채권·현금성 자산을 섞어 변동성을 낮추는 것도 도움이 됩니다. ETF를 ISA에서 어떻게 담을지는 ETF 투자, ISA에서 활용하는 방법을 참고하세요.
요약: 계좌·상품 분산은 세금과 변동성 모두를 관리하는 기본 원칙입니다.
마무리
요약: ISA로 비과세·분리과세를 챙기고, 연금저축·IRP로 세액공제를 극대화하세요. 수익 실현 시점을 나누고, 손익통산·손실이월을 이용하면 세후 수익률이 개선됩니다.
👉 여러분은 어떤 절세 전략을 실천하고 계신가요? 댓글로 경험을 공유해 주세요. 더 깊이 있는 절세 항목은 세액공제 종합 가이드에서 이어서 확인하실 수 있습니다.
또한 ISA가 처음이라면 ISA 계좌 완벽 정리도 함께 참고해 보세요.
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